前言
金融系统的构成要素主要包括四个方面：参与主体、金融中介、金融工具和金融市场。不同要素的不同的组合方式，可以形成不同的金融子系统。
金融系统不同的构成要素，以不同方式组合在一起，可以形成不同的资金融通方式，从而形成不同的业务模式，据此，我们将金融系统主要划分为六个子系统，分别是银行（信贷）子系统、证券子系统、保险子系统、信托子系统、租赁子系统和影子银行子系统。
银行是通过存款、贷款、汇兑结算等业务活动承担信用中介的金融机构，是金融体系的重要组成部分。
银行的产生和发展，同商品经济的发展密切相关，银行业形成的基础是前资本主义社会的货币兑换业。货币兑换业起初只是经营铸币的兑换业务，后来又代商人保管货币、收付现金等。就这样，兑换商人的手中就逐渐聚集起大量的货币资金。而当货币兑换商从事放款业务时，货币兑换业就逐步发展成为了银行业。
银行业务的分类有很多的划分方法，按业务的复杂程度和对网点的依赖程度，可分为两种：一种是传统业务，包括一般贷款、简单外汇买卖、贸易融资等，这些业务主要是靠大量的分行网络、业务量来支持；另一种是复杂业务，包括衍生产品、结构性融资、引进战略投资者、收购兼并上市等，这些业务并不十分依赖分行网络，具有高技术含量、高利润的特点。
如果按照银行资产负债表的构成，可以把银行业务划分为三类：负债业务、资产业务、中间业务。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和资产业务的重要基础。商业银行的负债业务主要是由存款业务、借款业务构成的。资产业务是商业银行运用资金的业务，主要包括贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。中间业务是指那些不构成商业银行表内资产、表内负债而形成银行非利息收入的业务，主要包括支付结算业务、托管业务、代理业务、担保业务、理财业务、承诺业务、电子银行业务等。
证券是多种经济权益凭证的统称，是证明证券持有人有权按其券面所载内容取得应有权益的书面证明。证券的种类按不同的划分方法可以有不同的分类，如果按其性质划分，主要分为证据证券、凭证证券和有价证券，等等。有的证券是可以在市场上广泛流通的，证券的存在活跃了金融、经济和投资。证券市场是证券发行和交易的场所。证券的分类方法有很多，如果按证券进入市场的顺序关系来划分，证券市场可分为发行市场和交易市场；按有价证券的品种划分，可分为基金市场、债券市场、股票市场、衍生证券市场等。
发展证券市场是稳定和完善我国金融体系的重要战略步骤。证券市场是联系资金供应者和需求者的一个桥梁，是企业筹集资金的重要渠道，是政府进行公开市场操作的调控杠杆，是社会资金重新配置的调节机构，也是经济发展状况的晴雨表。一个发达的金融体系，必然有合理的直接融资和间接融资的比例和多层次的资金配置渠道，证券市场的发展一定程度上反映了一个国家金融体系的发展程度。
保险是以契约形式确立双方经济关系，以缴纳保险费建立起来的保险基金,对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。保险具有互助性、契约性、经济性、商品性和科学性。
保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，这三大功能是相互联系的，是一个有机整体。经济补偿功能是保险最基本的功能，也是保险区别于其他行业的最鲜明的特征。资金融通功能是在经济补偿功能的基础上发展起来的，社会管理功能是后来发展起来的，它只有在经济补偿功能和资金融通功能实现以后才能发挥作用。
保险市场是指保险商品交换关系的总和或是保险商品供给与需求关系的总和。它既可以指保险交易所等固定的交易场所，也可以是所有实现保险商品让渡的交换关系的总和。保险市场的构成要素主要包括保险的供给方、需求方和交易对象。保险的卖方或供给方为保险交易活动提供各类保险商品；保险的需求方是各类保险商品的卖方，使各类保险商品的交易活动得以实现；保险市场的交易对象是各类保险商品。随着经济的不断发展，保险中介方也逐渐成为保险市场的一个不可或缺的要素。
信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。
信托就是一种信用委托，信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及到投人信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人三方面当事人。信托业务是由委托人依照契约或遗瞩的规定，为自己或第三者（即受益人）的利益，将财产上的权利转给受托人（自然人或法人），受托人按规定条件和范围，占有、管理、使用信托财产，并处理其收益。
信托财产是指通过信托行为从委托人手中转移到受托者手里的财产。信托财产既包括股票、债券、物品、土地、房屋和银行存款等有形财产，又包括保险单、专利权商标、信誉等，甚至包括一些或然权益（如人死前立下的遗嘱为受益人创造了一种自然权益）等无形财产。
信托业务的种类很多，根据不同的划分标准可以有很多的分类。按照委托人划分，可以划分为个人信托和法人信托；按照信托成立的方式划分，可以划分为任意信托、法定信托；按照信托财产的性质划分，可以划分为金钱信托、动产信托、不动产信托以及金钱债权信托；按照受益人划分，可以划分为公益信托和私益信托，等等。
租赁是以一定费用为前提借贷实物的经济行为，出租人将自己所拥有的某种物品交与承租人使用，承租人由此获得在一定时期内使用该物品的权利，但物品的所有权仍保留在出租人手中。承租人为其所获得的使用权需向出租人支付一定的费用，也就是所谓的租金。
租赁主要包括租赁当事人、租赁标的、租赁期限和租赁费用四个要素。租赁的形式主要包括三种：传统租赁、融资租赁和经营性租赁。租赁既可以扩大投资，促进经济增长，又能刺激消费和出口，拉动社会需求，还有助于加快企业技术进步和设备更新，优化产业结构，推动产业升级，提高经济增长质量和效益，提高我国国民经济支柱产业的核心竞争力，在当前中小企业的融资环境中，租赁开辟了一种新的融资渠道，对广大中小企业而言具有很重要的意义。