来源：金融界网站
一、背景与起因
为积极响应和贯彻党中央、国务院关于民营企业发展的战略部署，落实中办、国办《关于加强金融服务民营企业的若干意见》，深化对民营企业金融服务，切实履行社会责任，年11月广州银行推出支持民营企业发展的若干措施（25条），从定（确定战略目标）、改（改革内部考核）、拓（拓宽企业融资渠道）、创（创新产品和业务模式）、腾（腾出资金和信贷规模）、优（优化信贷业务流程）、强（加强专业培训和团队建设）、降（降低企业融资成本）等八个方面给予专项支持。
全行上下统一思想，提高政治站位，把支持民营企业作为我行未来重要发展战略，切实落实在授信准入、风险定价、增信要求、审批效率等方面与其他企业一视同仁，适度提高民营企业信用贷款和债券投资比例，通过加大对民营企业的金融支持力度，优化我行信贷业务结构和客户结构，稳步提升民营企业在我行公司贷款占比至60％以上。争取年民营企业客户授信额度增加亿元，信贷投放占比不低于总投放的60％，表内贷款余额和客户数量占比在现有基础上各提升5个百分点。
我行信贷支持佳都新太科技股份有限公司是我行落实支持民营企业若干措施的典型案例。
（一）集团简介
广州佳都集团有限公司（以下简称“佳都集团”）前身为希望电脑广州分公司，创建于年，总部位于中国广州，是一家多元化、国际化民营高科技企业集团。于年1月正式变更为广州佳都集团有限公司。年，佳都集团收购佳都新太科技股份有限公司（证券代码：，以下简称“佳都科技”），完成业务重组。
集团下属各业务板块运营主体如下：
业务板块运营主体股权结构
智能轨道交通板块广州新科佳都科技有限公司佳都科技％
广东华之源信息工程有限公司佳都科技％
新疆佳都健讯科技有限公司佳都科技％
香港佳都科技有限公司新科佳都（佳都科技全资子公司）％
广东方纬科技有限公司佳都科技51％，另外四个外部股东49％
智慧城市业务佳都新太科技股份有限公司（佳都科技）上市公司，佳都集团占10.34％，刘伟及其控制的其他企业合计占10.86％
新疆佳都健讯科技有限公司佳都科技％
服务与产品集成业务广州市佳众联科技有限公司佳都科技％
广州市佳都电子科技有限公司佳都集团％
重庆新科佳都科技有限公司佳都科技％
佳都集团各业务板块运营主体基本为上市公司佳都科技体系，上市公司合并营业收入占集团合并的营业收入约86％以上。
（二）佳都科技简介
佳都科技主要从事计算机视觉、智能大数据等人工智能技术、产品与解决方案的研发及应用，专注于智能轨道交通、以公共安全为核心的智慧城市、服务与产品集成三大业务板块。佳都科技经过多年发展，逐步发展成为一家总部位于广州的世界级智能科技领先的民营企业。企业三大业务板块情况如下：
1、智能轨道交通板块
智能轨道交通业务主要面向地铁、城际轨道、有轨电车、BRT快速公交等细分市场，提供自动售检票系统（含移动支付子系统）、站台屏蔽门系统、综合监控系统和通信系统（含视频监控子系统）四大智能化系统解决方案。
年佳都科技智能化轨道交通业务实现营业收入11亿元，较上年同期增长90.99％，形成了“以广州和武汉为立足点向全国辐射”的轨道交通业务布局，目前业务已累计覆盖广州、武汉、青岛、宁波、厦门等18座城市，其中具有业务优势的广州和武汉两个区域市场迎来快速增长。
2、智慧城市业务
智慧城市业务主要提供用于城市可视化管理和城市治理的智能化系统研发、解决方案设计、系统集成和服务，主要涵盖公共安全和智能交通两个领域。产品包括视频监控联网平台、视频监控运维管理平台、警务视频云平台、公安实战平台、电子警察、卡口系统、道路监控系统、社区网格化综治平台等。业务累计覆盖广东、新疆、山东、贵州、广西等区域。
年佳都科技智慧城市业务实现营业收入超过15亿元。公共安全领域，新疆地区业务规模快速增长，年上半年新签合同超过4亿元；山东地区成为继广东、新疆之外的新根据地市场，年上半年中标超过3亿；除此以外，贵州、辽宁等地的业务拓展也取得持续进步。同时佳都科技加大对智能交通领域的投入和推广，年上半年中标相关项目17个，中标规模总计超过3亿元。
3、服务与产品集成业务
服务与产品集成业务主要提供信息基础设施集成、渠道、运维等综合服务，包含网络及云计算产品与服务和IT综合服务。
网络及云计算产品与服务产品主要是网络设备和系统软件，包括路由器、交换机、服务器等设备以及信息安全、云计算等系统软件。目前已经与新华三、宇视、博世、ORACLE等厂商建立了长期合作关系，营销渠道和服务网络覆盖全国。
IT综合服务业务主要为政企客户提供信息基础设施外包运维和运营服务，涵盖硬件维护、IT系统运维管理、原厂商授权服务等板块，公司与新华三、惠普等厂商保持长期合作关系，同时也为众多企事业单位提供信息系统基础维保服务，服务客户总数超过家。
（三）用信项目背景
佳都科技及子公司已参与广州地铁《广州市轨道交通十一号线及十三五新线车站设备及运维服务采购项目》（项目编号：JG-）及《广州市轨道交通新建线路通号设备及运维服务采购项目》（项目编号：-BA）的项目投标，并在相关项目的中标候选人公示中为最高得分候选人。上述两项目总标价合计亿元，本次授信申请用于满足佳都科技拟中标的广州地铁项目的保函及银承需求。
二、举措和亮点
佳都科技向我行申请15亿元（敞口）公开统一授信，用于企业本部及下属并表子公司日常经营周转。
业务品种包括：银行承兑汇票（含电子银承）、非融资性保函（投标保函、履约保函、预付款保函（含进度付款保函））。纸质银承最长不超过6个月，电子银承最长不超过12个月，非融资性保函期限最长不超过5年。
（一）授信难点
1、企业首次授信，授信额度大
佳都科技为我行新合作授信客户，本次佳都科技申请授信敞口金额超过企业已取得的其他银行授信总额，对我行授信风控及企业偿债能力分析要求较高。
2、风险缓释措施不足
佳都科技为典型的科技型企业，可为授信提供抵质押担保的资产较少，本次为信用方式授信，风险缓释措施不足对我行信用风险控制方案设计提出了较高的要求。
3、未签订项目合同，贷后管理难度大
由于确认项目中标方后工程即马上开工，因此企业需在未确认中标，未签订项目合同的情况下落实用于项目建设的授信审批。
同时企业拟中标项目工程体量较大，根据项目进度于不同时间分次签订不同标段的合同。参照佳都科技与广州地铁已开展的业务合作，项目合同中并无约定回款账户及收款银行，仅由企业向广州地铁提交预付款《支付申请》，广州地铁根据《支付申请》向指定账户划付预付款及工程进度款。
授信根据项目进度滚动使用，由于授信发放时未能取得付款方确认后续工程回款在我行的凭证，授信后续回款闭环管理难度较大。
（二）授信方案设计
1、风险控制总体思路
考虑到本次授信的回款方为广州地铁，项目为涉及民生的重大基础设施建设项目，项目业主方按期付款能力有保障，因此本次授信我行采用订单融资方式设计授信方案，重点加强控制业务和项目工程各节点风险，通过制定放款前条件，细化贷后管理方案，达到锁定项目回款，控制授信风险的目的。
2、项目合作模式
根据佳都科技与广州地铁以往合作情况，项目流程如下：
广州地铁先支付部分预付款→中标主体按项目新合同施工→广州地铁分站点验收工程→广州地铁预付下一阶段工程款→中标主体进入下一阶段施工→广州地铁验收合格为止→项目完工
根据上述流程，业务节点如下：
3、重要节点风险控制措施
根据业务节点，我行在授信方案中明确了各环节企业用款的操作要求，具体如下：
（1）开具履约保函和预付款保函：中标主体与广州地铁签订采购合同后一个月内，向我行提交项目采购合同和开具保函申请书，申请向广州地铁开具预付款保函和履约保函，保函金额均为合同价格的10％，保函期限自开立之日起生效，直至合同规定的预验收证书签发前完全有效，但有效期不超过项目到期日。
（2）支付预付款：中标主体向广州地铁提交预付款《支付申请》（支付申请中的收款账户须为中标主体在我行开立的结算账户）、预付款人民币资金往来收据、预付款保函和履约保函等资料，广州地铁在收到《支付申请》及相关资料后，将预付款支付至中标主体在我行开立的结算账户。
中标主体须向我行出具书面承诺函，承诺我行保函业务对应的《支付申请》上注明的回款账户须为中标主体在我行开立的结算账户。
（3）采购原材料：中标主体收到的预付款由我行监管使用，专项用于中标主体及其关联公司采购项目原材料，并通过中标主体及其关联公司在我行结算账户转账支付或由我行开立银行承兑汇票向上游供应商支付采购款；经办机构须确保银承的使用与本次中标项目的相关，使用的银承额度与预付款金额合理。
（4）开具进度付款保函：广州地铁与中标主体根据项目进度确定开具进度付款保函的时间，中标主体向我行提交项目合同和开具保函申请书，申请向广州地铁开具进度付款保函，保函金额为合同价格的10％，保函期限自开立之日起生效，并在合同规定的货物预验收完成前完全有效。
（5）支付进度款：中标主体向广州地铁提交进度款支付申请资料，包括《支付申请》（支付申请中的收款账户须为中标主体在我行开立的结算账户）、进度款人民币资金往来收据、验收报告、质量检验报告等资料，广州地铁在收到《支付申请》及相关资料后将进度款支付至中标主体在我行开立的结算账户。
（6）工程阶段性验收及支付下一阶段进度款：广州地铁按照已完工站点进行阶段性工程验收，验收通过后，中标主体向广州地铁申请支付下一阶段进度款，申请方式参考流程4-5循环进行，直至工程完工。
（7）若合同金额发生增减或合同发生变化，中标主体向我行提供“补充合同及开具保函申请书”向我行申请开具保函，可补充开立对应差额的相关保函或注销原保函重新开具。
（8）工程完工，保函解除。
4、管理要求
结合上述操作要求，我行在授信方案中进一步细化明确了以下管理要求：
（1）经办机构须密切